미발행 세금계산서 질문드립니다.

미발행 세금계산서 질문드립니다.

작성일 2024.04.26댓글 1건
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현재 4월 1일자로 폐업상태입니다. 폐업 후 부가세 신고를 하려고 보니 작년 2분기 상가 임대로 세금계산서가 미발행 된것을 확인하게 되었습니다. 이럴경우 상가 임대인에게 발행요청을 하면 신고시 매입세액공제를 받을 수 있는지요? 계산서 발행날짜는 작년으로 해야하는지 올해날짜로 해야하는지도 궁금합니다. 폐업이후 날짜로 발행 시 주민번호로 발급을 요청하면 되는지요?


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profile_image 익명 작성일 -

작년 2분기면 23년 4월-6월 사이인데 그날짜에 해당하는 세금계산서를 못받으신건지요.

실제로는 해당 날짜로 받아서 경정청구를 진행해야 합니다.

임대인이 23년 2분기에 질문자님의 임대료 신고를 했는지 확인하시고 했다하면 매입세금계산서 반영하여 경정청구하시면 되고.

안했다고 하면 임대인도 수정신고해서 부가세 내고 저희는 경정청구해서 부가세 받아야합니다.

폐업이후에 받는건 소용없습니다 날짜도 안맞습니다.

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