부가세신고 대손세액공제 관련 문의드립니다.
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안녕하세요
일반과세 개인사업자 입니다.
매출액이 적어서 직접 부가세신고를 진행하고 있습니다.
대손세액공제 관련 아래와 같이 문의드립니다.
1.경과내역
1) 매출처 최종납품일 및 미수금액(부가세포함)
2016년 10월 1,100,000원
2016년 11월 2,200,000원
총미수금액 3,300,000원
2) 2017년 11월 법원에 채권파산 신고내역 접수.
3) 2021년2월2일 매출처 이시파산폐지확정됨(법인등기부등본 확인)
2.문의사항 : 대손세액공제신청 부가세신고 시기입니다.
1) 2021년 상반기에 신고했어야 했는지
2) 2021년 하반기 신고시 신청해도 되는지 입니다(상반기에 신청 안함)
3) 하반기 신고가 안된다면 상반기 신고건에 대하여 경정청구등을 해야 하는지
등 어떻게 대손세액공제를 받을수 있는지 궁굼하여 도움을 요청합니다.
안녕하세요
일반과세 개인사업자 입니다.
매출액이 적어서 직접 부가세신고를 진행하고 있습니다.
대손세액공제 관련 아래와 같이 문의드립니다.
1.경과내역
1) 매출처 최종납품일 및 미수금액(부가세포함)
2016년 10월 1,100,000원
2016년 11월 2,200,000원
총미수금액 3,300,000원
2) 2017년 11월 법원에 채권파산 신고내역 접수.
3) 2021년2월2일 매출처 이시파산폐지확정됨(법인등기부등본 확인)
2.문의사항 : 대손세액공제신청 부가세신고 시기입니다.
1) 2021년 상반기에 신고했어야 했는지
2) 2021년 하반기 신고시 신청해도 되는지 입니다(상반기에 신청 안함)
3) 하반기 신고가 안된다면 상반기 신고건에 대하여 경정청구등을 해야 하는지
등 어떻게 대손세액공제를 받을수 있는지 궁굼하여 도움을 요청합니다.
