부가세 대손세액공제
익명 작성일 - 대손처리는 소멸시효의 완성, 파산,강제집행, 사망또는 실종선고 등 대손사유에 해당되어
회수할 수 없는 경우여야 합니다.
위 사유에 해당되어 회수노력을 하였음에도 회수불가능한 경우는 그 확정일이 속하는
과세기간의 확정신고신에 대손세액으로 공제받을 수 있습니다.
... 2021년에는 대손세액공제를 받지 않아, 지금 경정청구를 해야할 것 같은데 경정청구는 부가세 신고기간이 아니라 아무 때나 해도 되는 건가요? 그리고 경정청구시...
... 26 2023년 2기 확정 부가세 신고 때, 대손세액공제신고에 작성되는 대손금액은 얼마인가요? 답변 미리 감사드립니다. 대손세액공제는...
... 거래처에 2020년 10월에 물건을 판매하고 아직까지 채권회수가 안돼서 2023년 1기 확정 부가세신고시 대손세액 공제를 적용하려고 합니다. 영업담당직원 말로는...
... 법인세법상 대손금 손금으로는 불산입되나요? -> 부가가치세 10%만 대손세액공제를 받고, 나머지 부가세 10%을 제외한 공급가액에 대해서는 손금산입됩니다. 감사합니다.
... 대손세액공제는 매출세액에서 차감을 하지만 과세표준에서 차감을 하지는 않습니다. 부가세 신고서 대손세액가감 칸을 보면 과세표준 금액란은 기입할 수가 없어요....
안녕하세요~~ 중소기업의 경우 회수기일이 2년이 지나면 대손세액공제를 신청할 수 있다고 알고 있는데 신고 시기가 궁금합니다 세금계산서는 2019년 5월 & 2019년 12월...
2018년 2기확정 부가세 신고 완료 2019년 5월경 부도 2018년 종합소득세 신고완료 ㅠㅠ 그렇다면 대손세액공제를 2018년 2기확정으로 수정신고 하여야 하는건가요 아니면 2019년...
... 위 사유에 해당되어 회수노력을 하였음에도 회수불가능한 경우는 그 확정일이 속하는 과세기간의 확정신고신에 대손세액으로 공제받을 수 있습니다.
... 2019년도에 발행된 매출 2건이 회수기일 2년이 지나 대손세액공제를 받으려고 합니다 같은 계약이지만 세금계산서 발행은 2019/05 & 2019/12 두 건입니다. 이런 경우...
대손세액공제 관련 내용이 부가가치세법 45조에 있다는 것까지 찾았는데 ' 대손이 확정된 날이 속하는 과세기간의 매출세액에서 뺄 수 있다.' 라고 되어있더라구요. 1....
