자금일계표
[ 資金日計表 , funds daily account table ]
- 요약
일 중 발생하는 자금의 흐름을 기재하는 문서.
| 서식 구성항목 | 이전잔액, 현금수입, 현금지출, 카드수입, 카드지출, 통장수입, 통장지출, 잔액, 구분, 날짜, 계정과목, 세부내역, 수입, 지출 |
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자금일계표란 업무상 발생하는 현금의 수입 및 지출, 카드사용 내역, 입금 또는 지급 거래 등에 관한 내용을 기재하는 장부이다.
자금일계표는 이전잔액, 현금수입, 현금지출, 잔액, 구분, 날짜, 계정과목, 세부내역 등의 항목을 두어, 발생하는 구체적인 계정과목과 그 내용은 물론 잔액의 발생, 변동, 증감에 대해 빠짐없이 기재한다. 자금일계표를 통해 자금의 잔액 및 현황을 파악하게 되면 일 중 발생한 전체적인 자금의 유출 및 현황에 대해 손쉽게 파악할 수 있다.
