자금수지계획표
[ funds receipts and disbursement planning , 資金收支計劃表 ]
- 요약
자금의 수입 및 지출 계획을 기재한 문서.
| 서식 구성항목 | 경상수지, 재무수지, 수입, 지출, 조달, 월, 분기, 합계 |
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자금수지계획표란 자금의 흐름을 체계적으로 인식하기 위해 자금의 수입과 지출을 관리하고 통제하는 것을 목적으로 작성하는 문서를 말한다.
자금수지계획표에는 현금발생 위주의 운용별 계획을 기재하며, 경상수지 및 재무수지를 구분하여 월별 수입 및 지출내역을 입력하고 합계를 산출한다. 자금수지계획표는 기업의 자금조달과 운영에 필요한 합리적 계획과 대책을 수립하고 실행할 수 있는 중요 자료라 할 수 있다.