연금저축계좌 개인사업자 관련질문드립니다.

안녕하세요? 답변드리겠습니다.

​

Q1. 연금저축 계좌/펀드를 만들어서 돈을 넣게된다면 특정시점부터 연금처럼 쓸수잇는건가요?

그렇다면 한방에 받을수도 OR 분산해서 받는건 자기 자유일까요?

​

연금저축계좌에 불입한 금액+이자/수익은 55세 이후에 연금으로 수령하실 수 있습니다.

연금 수령 시에는 3.3~5.5%(지방소득세 포함)의 저율의 연금소득세가 과세됩니다.

한방에(해지하여 일시금으로) 받는 경우, 수령하시는 전체 금액의 16.5%(지방소득세 포함)의 기타소득세가 과세되므로 매우 불리합니다.

​

Q2. 계좌를 만들게 된다면 년마다 연말정산시에 세액공제가 된다고하는데

개인사업자도 이런 세액공제나 세금 우대가 있을까요?

​

사업자의 경우도 연금저축 납입액에 대한 세액공제를 받으실 수 있습니다.

종합소득금액이 4,000 만원 이하 - 납입액 중 연간 400 만원까지 16.5%(지방소득세 포함)의 세액공제,

종합소득금액이 1 억원 이하인 경우 - 13.2%(지방소득세 포함)를 세액공제,

종합소득금액이 1 억원 초과인 경우 - 연간 300 만원까지 13.2%(지방소득세 포하)를 세액공제

​

받을 수 있습니다.

​

만 50세 이상이시라면 2022년까지는 세액공제 대상금액(납입한도)이 더 높기도 합니다.

(아래 이미지 참고해주세요.)

​

Q3. 매달 일정한 금액을 넣는건가요? 혹은 한방에 넣어놓고 해지만 하지 않으면 되는걸까요?

​

연금저축펀드(증권사 개설)의 경우 계좌개설 후 매달 일정 금액을 넣으셔도 되고, 1년에 1회만 이체를 하셔도 상관 없습니다.

​

연금저축보험(보험사 개설)의 경우 매달 일정 금액을 넣으셔야 합니다. 2개월 미납 시 실효가 되어 이자가 붙지 않습니다.

Q4. 위험성에 따라서 안되는 종목등도 있다고 들었습니다만 그런 조건등에 대해서 자세히 말씀해주시면 감사하겠습니다.

​

연금저축펀드 뿐만 아니라 모든 투자상품 선택 전에 설문지(질문지)를 통해 가입자의 위험성향을 파악하게 됩니다. 투자자 적합성 조사/검사라고 합니다. 설문 조사 결과에 따라 위험회피형, 안정형, 중립형, 위험선호형, 공격형 등 가입자의 투자 성향이 파악되며, 파악된 투자성향에 따라 가입할 수 있는 투자상품이 제한될 수 있습니다. 예를 들어 위험회피형으로 판단되는 경우 주식형 펀드 등 손실 가능성이 높은 투자 상품은 투자를 할 수 없게 됩니다.

​

답변 답변확정 부탁드립니다.

재무설계 관련 기타 궁금증은 제 블로그를 참고해주시기 바랍니다.

​

​