대손금처리와 대손세액공제 궁금한점
익명 작성일 - 대손세액 공제는 대손확정일 기준으로 부가세 신고를 해 주셔야 합니다. 일반적으로 부가세 과세기간 별로 대손여부를 판단하고, 대손확정이 되면 부가세 대손세액 먼저 신고하고, 법인세나 종합소득세 경비처리하는 순서로 진행한다고 생각하시면 됩니다. 따라서 2022년 2기확정 부가세 신고를 경정청구 해 주셔야 합니다.
익명 작성일 - 대손세액공제는 부가가치세법에서 적용되며 기왕 외상매출금을 부가가치세 신고 납부하였는데 받지못하여
대손처리하는경우 대손금의 10%을 매출세액에서 공제합니다
대손금은 외상매출을 5년동안 받지 못한경우 민법이나 상법의 소멸시효가 되여 법인이나 개인사업자의
경비로 인정하여 소득금액계산시 비용으로 처리한것을 대손금이라고합니다
어음 부도수표등 시효소멸은 부도일로부터 6개월입니다
... 이런 경우 대손세액공제(부가가치세) 받는 시기는 언제이며 대손금(경비)처리의 시기는 언제인지 궁금합니다. 파산선고신청을 하여 파산 결정이 난 것인지 이제...
... 2021년으로부터 3년이 지난 2024년귀속 결산할 때 대손금 처리가 가능한건가요? 2. 대손세액공제는 부도일로부터 6개월 이후가 가능하다고 하는데 그럼 4월 25일 부가세...
... 지금이라도 대손세액공제와 대손금 처리를 할 수 있을까요? 한다면 대손세액공제 신고를 하는 시기는 언제가 될까요? 안녕하세요. 로시컴-네이버 지식iN 상담 세무사...
... 경우, 대손금 손금산입(대손세액공제액 제외)하고 대손세액공제 받은 경우 어떤 것이... 따라 대손처리 후 매출금액에 대한 10% 부가세를 납부한 부분을 되돌려 주는 취지...
... 공급일로부터 3년이 경과하는 시기에 대손세액 공제와 대손금 비용처리가 가능한 것으로 들어서, 2010년 2기 부가세 신고 및 2010년 귀속 종합소득신고 때 처리하려고...
... 이런 경우에 대손세액공제 신청이 가능한지? 가능하다면 언제 신고를 해야되는지? 그리고 회계장부상 대손금(비용) 처리가 가능한지? 이 또한 가능하다면 계상시기는...
... 대손세액공제를 해야 하나요? 질문2. 상사채권 소멸시효 3년으로 19년 법인세 신고 때 대손금 결산조정을 했어야 하나요? 폐업이라고 무조건 대손처리하는 것은...
... 비용처리했습니다. 그러면 부가세 대손세액공제도 2022년 2기 부가세신고서에 반영을 해야하는지(경정청구), 아니면 2023년 1기 확정신고시에 대손새액공제를 반영해도...
... 소멸시효완성으로 대손세액공제 가능한가요? 법원판결에 의한 경매배당은... 대손처리를 요구한 채권으로 금융회사 등이 대손금으로 계상한 것 13. 「벤처투자 촉진에...
... 따라 대손세액공제(부가세)와 대손금(법인세) 처리하려면 부가세 법인세 모두 경정청구해야 합니다. 만약 (1) 사유에 따라 하려면 부가세는 경정청구, 법인세는...
