현금관리대장

요약 현금관리대장이란 현금의 수입과 지출 내용을 기재한 서식이다.

서식 구성항목	거래날짜, 내역, 항목, 구분, 금액, 잔액, 수입합계, 지출합계, 총 잔액

현금 관리대장은 경리 업무에서 가장 기본적인 현금 관리에 대한 서식으로 수입과 지출이 발생하는 모든 곳에서 이용할 수 있다. 현금 자금의 이동을 기록하여 분야별로 수입과 지출을 확인하여 지출금의 상승과 하락을 파악하여 무분별한 지출을 통제할 수 있으며 현재 보유 중인 현금의 액수 등을 알 수 있다.

현금 관리대장은 현금에 대한 수입과 지출을 월별로 기록하여 관리할 수 있으며 작성인, 작성날짜, 내역, 금액 등의 항목으로 구성되어 있다. 연중 현금은 출납 대장과 항상 일치하도록 관리한다. 관리대장을 통한 관리로 현금흐름의 예측과 실제 현금흐름에 괴리가 발생하면 현금흐름을 조정하고 기타 적절한 행동을 취할 수 있다.

엑셀 현금관리대장은 수입과 지출 계정 및 출납정보(금액)를 입력하여 잔액을 확인할 수 있는 양식으로 엑셀 현금관리대장은 구분 항목에 수입인지 지출인지를 판단하여 금액을 입력 시 기존의 잔액을 증가 혹은 감소시켜 현 잔액을 확인할 수 있는 양식이다.

또한 엑셀의 기능 중 함수와 차트를 이용하면 연도 및 월별 현금의 내역을 통계 형태로 확인할 수 있다.