안녕하세요 질문자님
모든분들의 꿈을 응원하며 올바른 투자문화를 선도하는
[ EZ SQUARE 자산운용총괄 박진욱 본부장 ] 입니다.
▶ 먼저 질문자님 소중한 글에 성심성의 다해서 답변드리겠습니다.
ISA 계좌는 개인종합자산관리계좌로, 의무가입기간은 3년입니다.
ISA 계좌를 해지하지 않고, 의무가입기간인 3년을 유지하면 금융소득종합과세 대상자인지 여부와 관계없이 세제 혜택을 받을 수 있습니다. (재가입, 연장만 불가함)
연금저축계좌 전환 이전 ISA 계좌로 비과세 + 절세 혜택을 받고 해지한 돈이 통장에 들어오면 그걸 또 어디다가 투자해야 할지 고민이 되기도 합니다. 그냥 두자니 아깝기도 하고 흐지부지 없어질거 같기도 하구요. 그래서 ISA 계좌 해지후 찾은 금액을 그대로 연금저축계좌로 이전하면 300만원 한도내에서 10% 를 세액공제 받을 수 있는 제도가 있습니다. 이 연계를 잘 모르시는 분들이 많더라구요. 원래 연저펀의 세액공제 한도는 연간 900만원인데, ISA 계좌 만기해지된 자금이 들어간 그 해에는 특별히 1200만원까지 세액공제 한도가 늘어납니다. 물론 연저펀에 들어간 돈은 찾아서 쓸 수 없다는 단점이 있긴 하지만, 세액공제 혜택을 받고 적립금을 늘려서 투자할 수 있다는 것에 의의를 둘 수 있습니다. 만약 ISA 만기자금이 3000만원을 찾았다고 합시다. 이걸 그대로 연금저축펀드 계좌로 이전하면 이체 금액의 10%인 300만원에 대해서는 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 세액공제율을 대충 13% 라고 생각하면 대충 36만원 정도의 세금을 절약할 수 있습니다.
ISA 계좌의 만기금을 연금저축계좌나 IRP 계좌로 옮기면 300만원 한도 내에서 이체금액의 10%를 추가로 세액공제 받을 수 있습니다. 원래 연금 계좌의 세액공제 한도는 최대 900만원이지만, ISA 계좌의 만기금을 연금 계좌로 옮긴 해에는 특별히 1200만원까지 세액공제 한도가 늘어납니다.
서민형ISA 계좌 가입자라면 가입 후 3년 동안 소득이 늘어 근로소득이 5000만 원, 종합소득이 3800만 원을 넘었다면 일반형으로 바꿔 만기해지일을 연장해야 합니다. 이렇게 되면 비과세 한도가 400만 원에서 200만 원으로 줄어들 수 있습니다. 금융소득종합과세자라면 ISA 계좌의 만기해지일이 다가올 무렵 연간 이자나 배당소득이 2000만 원이 넘는 금융소득종합과세자가 된다면 만기해지일을 뒤로 미룰 수 없습니다. 물론 다시 가입할 수도 없습니다.
ISA 계좌에서 발생한 손실이 이익보다 더 크다면 만기해지일을 연장하는 게 손해를 덜 보는 방법이 될 수도 있습니다. 만기 연장할 때, 이건 꼭 체크해야 합니다.
ISA 계좌는 은행이나 증권사에서 자산관리 수수료가 있습니다. 또한 중도해지 시 일반 과세비율 15.4% 적용되니 의무가입기간 3년을 활용해서 비과세 혜택을 보는 것이 좋습니다.
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투명하게 해소 도와드리도록 하겠습니다.
