대손세액공제 예정신고 Qna 관련 답변 5 페이지

안녕하세요~~ 중소기업의 경우 회수기일이 2년이 지나면 대손세액공제를 신청할 수 있다고 알고 있는데 신고 시기가 궁금합니다 세금계산서는 2019년 5월 & 2019년 12월...

... 4. 물론 일련의 세무 처리는 충분히 세무사와 상담을 해봐야 합니다. 대손인정 및 대손세액공제 적용 및 신고는 세무상 처리 기한 등이 있는 부분입니다...

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... 만일 배당액이 확정되는 날이 속하는 과세기간에 대한 부가가치세 확정신고시 대손세액공제를 받지 못한 경우에는 법정신고기한 경과 후 5년 이내 경정청구를 통해...

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... 아니하여 대손세액공제를 할 수 없는 것이며 또한 폐업일 이후에는 사업자에 해당하지 아니하므로 대손세액공제 신고를 할 수 없는 것임. 국세청 예규를 참조하세요

... 부분이며 대손세액공제는 부가가치세법상 납부한 매출세액을 돌려받는 것으로 각각요건 만족시 각각 신고반영하는 부분입니다. 하나만 반영한다고 해서 이슈는 없습니다.

태그: 세무

... - 당초 세금계산서 미발행 및 부가가치세 신고시 누락한 매출액이라도 당해 매출액에 대하여 경정하였다면 동 매출액은 대손세액공제 대상임 부가가치세법 집행기준 45-87...

... 확정신고시 대손세액 공제 신청이 가능한 것입니다. **본 답변은 기업 경영에 도움을 드리고자 질문하신 분의 문의내용을 바탕으로 작성되었으며, 법적효력을 갖는...

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... 대손세액 13 => 대손세액공제, 확정신고시 공제 X -> 경정청구 O 대손금 130 => 손금에 산입 => 파산, 결산조정사항 => 경정청구 X, 대손금으로 기록하는 사업연도에 손금에...

... 확정신고시 대손세액공제를 할 수 있는 것입니다. 귀 상담의 거래처가 2006.09.30. 사업을 폐지하였을 경우 사업폐지일이 속하는 과세기간에 대손세액을 받을 수는 있는...

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... 아니면 같은건이라 2021년도 2기확정에 금액 합산하여 신고해도 되나요? 그리고 2년이 지나서 대손세액공제 받는 경우 첨부서류는 계약서랑 세금계산서 발행했던거...